Na podstawie art. 68, art. 69 ustawy 1 pkt. 2 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych
(Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z późn. zm) oraz Zarządzenia nr 28/2010 Starosty Skarżyskiego
z dnia 31 maja 2010 r. w sprawie: regulaminu, organizacji i zasad funkcjonowania kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym w Skarżysku – Kamiennej i jednostkach organizacyjnych Powiatu Skarżyskiego
Starosta Skarżyski zarządza, co następuje:

§ 1
1.Ustala się zasady monitorowania i dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej oraz udzielania informacji o stanie kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym
w Skarżysku – Kamiennej oraz w jednostkach organizacyjnych Powiatu Skarżyskiego.
2.Wprowadza się obowiązek dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej
we wszystkich jednostkach organizacyjnych Powiatu Skarżyskiego.
3.Wprowadza się obowiązek składania informacji o stanie kontroli zarządczej według niniejszych zasad.
§ 2
1.Wdrożenie systemu monitorowania i dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej oraz składania informacji o stanie kontroli zarządczej ma na celu:
1)dostarczenie Staroście Skarżyskiemu informacji odnośnie adekwatności, legalności, skuteczności i efektywności realizacji zadań przez daną jednostkę organizacyjną Powiatu Skarżyskiego,
2)wywiązanie się Starosty Skarżyskiego z zadań związanych z nadzorem w ramach
II poziomu kontroli zarządczej,
3)zapewnienie działania zgodnie ze standardami kontroli zarządczej,
4)usprawnianie funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym
w Skarżysku – Kamiennej i pozostałych jednostkach organizacyjnych Powiatu Skarżyskiego.

§ 3
1.Zasady monitorowania i dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej oraz składania informacji o stanie kontroli zarządczej określają:
1)obowiązki w zakresie dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej,
2)obowiązki w zakresie sporządzania informacji o stanie kontroli zarządczej,
3)zasady uzyskiwania i raportowania wyników samooceny oraz przekazywania informacji o stanie kontroli zarządczej.

§ 4
1.Źródłami zapewnienia w zakresie kontroli zarządczej są informacje pochodzące z :
1) monitoringu realizacji celów i zadań,
2) samooceny systemu kontroli zarządczej, w tym systemu zarządzania ryzykiem,
3) audytu wewnętrznego,
4) kontroli wewnętrznych,
5) kontroli zewnętrznych,
6) innych dostępnych źródeł.

§ 5
1.Odpowiedzialność za monitorowanie realizacji zadań i celów ponoszą:
1)w przypadku jednostek organizacyjnych - Kierownicy jednostek,
2)w przypadku Starostwa Powiatowego – Kierownicy komórek organizacyjnych,
3)Inspektor ds. kontroli – w zakresie przeprowadzanych czynności kontrolnych
w Starostwie Powiatowym i pozostałych jednostkach organizacyjnych powiatu
w Skarżysku – Kamiennej.
2.Odpowiedzialność za dokonywanie samooceny kontroli zarządczej:
1)w Starostwie Powiatowym w Skarżysku -Kamiennej ponosi koordynator kontroli zarządczej – Sekretarz Powiatu,
2)w pozostałych jednostkach organizacyjnych powiatu – Kierownicy jednostek,
3.Kierownicy komórek organizacyjnych Starostwa Powiatowego w Skarżysku – Kamiennej odpowiedzialni są za:
1)dokumentowanie przeprowadzonego monitoringu i przekazywanie wyników przeprowadzonej samooceny Sekretarzowi zgodnie z załącznikiem Nr 1 do niniejszego zarządzenia,
2)sporządzanie i składanie do Zespołu Kontroli i Audytu Wewnętrznego informacji
o stanie kontroli zarządczej w swojej komórce zgodnie z załącznikiem Nr 2
do niniejszego zarządzenia,
4. Kierownicy jednostek organizacyjnych są odpowiedzialni za:
3)dokumentowanie przeprowadzonego monitoringu i przekazywanie wyników z przeprowadzonej samooceny do Zespołu Kontroli i Audytu Wewnętrznego, zgodnie z załącznikiem nr 1,
4)sporządzanie i składanie do Zespołu Kontroli i Audytu Wewnętrznego informacji
o stanie kontroli zarządczej w swojej jednostce zgodnie z załącznikiem Nr 2.
5. Koordynator kontroli zarządczej – Sekretarz Powiatu Skarżyskiego jest odpowiedzialny za:
1)dokonywanie samooceny systemu kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym
w Skarżysku – Kamiennej, z uwzględnieniem zagadnień zarządzania ryzykiem
i przekazywanie wyników samooceny do Zespołu Kontroli i Audytu Wewnętrznego; zgodnie z załącznikiem Nr 1,
2)Sporządzanie i składanie do Zespołu Kontroli i Audytu Wewnętrznego informacji
o stanie kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym w Skarżysku –Kamiennej, zgodnie z załącznikiem Nr 2.
6.Wyniki samooceny i informacji o stanie kontroli, o których jest mowa w pkt. 3, 4 i 5 sporządza się i przekazuje w terminie do końca pierwszego kwartału za rok poprzedni.
7. Zespół Kontroli i Audytu Wewnętrznego jest odpowiedzialny za:
1 ) Gromadzenie informacji o stanie kontroli zarządczej ze wszystkich jednostek/komórek organizacyjnych oraz pozostałych źródeł zapewnienia,
2 ) Przedłożenie Staroście Skarżyskiemu zbiorczej informacji o stanie kontroli zarządczej
w powiecie.

§ 6
Wykonanie zarządzenia powierza się Sekretarzowi Powiatu.

§ 7
Zobowiązuje się kierowników komórek organizacyjnych Starostwa Powiatowego w Skarżysku – Kamiennej oraz kierowników jednostek organizacyjnych powiatu do zapoznania z treścią niniejszego zarządzenia podległych pracowników.


Starosta Skarżyski

Michał Jędrys