Uchwała Nr 56/ 69/2003
Z a r z ą d u P o w i a t u S k a r ż y s k i e g o
z dnia 11 grudnia 2003 roku


w sprawie: projektu budżetu powiatu Skarżyskiego na 2004 rok




Na podstawie art. 51 ust. 1, art.55 ust. 1 i 2 pkt 1 i 2 ustawy z dnia
5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym (tekst jednolity Dz. U. z 2001 Nr 142 poz. 1592 z późn. zm.), ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2003 Nr 203 poz. 1966), oraz art. 109, 119 i 121 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2003 Nr 15 poz. 148 z późn. zm.)

Zarząd Powiatu Skarżyskiego u c h w a l a co następuje:


§ 1.

Uchwala się projekt budżetu powiatu skarżyskiego w wysokości:

Dochody budżetowe: 43.605.024
w tym:
- dochody własne 1.822.311
- udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu
państwa 4.177.043
- subwencja ogólna 29.016.870
- dotacje celowe 8.588.800

zgodnie z załącznikiem Nr 1.


§ 2.

Wydatki budżetowe: 43.277.748
z tego:

a) wydatki bieżące 40.938.748

w tym:
- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 30.879.487
- dotacje 364.000
- wydatki na obsługę długu jednostki 22.377
- wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji
udzielonych przez jednostkę -

b) wydatki majątkowe 2.339.000

zgodnie z załącznikiem Nr 2.


§ 3.

1. Różnica między planowanymi dochodami i wydatkami, o których mowa
w § 1 i § 2 stanowi nadwyżkę budżetu w kwocie zł: 327.276.
2. Nadwyżkę budżetu przeznacza się na spłatę przypadających do zapłaty
w roku 2004 rat kredytu bankowego w kwocie zł: 327.276.
3. Łączne rozchody budżetu w kwocie zł: 327.276 sklasyfikowane według paragrafów określających ich rodzaj, zestawione są w załączniku Nr 3.

§ 4.

1. Ustala się limity wydatków inwestycyjnych na okres roku budżetowego zgodnie z załącznikiem Nr 4.
2. Ustala się limity wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne zgodnie z załącznikiem Nr 4a.


§ 5.

Ustala się plan przychodów środków specjalnych w łącznej kwocie
zł: 747.550
oraz wydatki w kwocie zł: 747.750
zgodnie z załącznikiem Nr 5.

§ 6.

Ustala się plan przychodów funduszy celowych w łącznej kwocie
zł: 2.269.639
oraz wydatków w kwocie zł: 2.452.254
zgodnie z załącznikiem Nr 6.

§ 7.

Ustala się wysokość dotacji dla innych podmiotów zgodnie z zał. Nr 7.

§ 8.

Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych jednostce samorządu terytorialnego ustawami:
- dochody w kwocie zł: 5.644.480
- wydatki w kwocie zł: 5.644.480


§ 9.

Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją bieżących zadań własnych powiatu:
- dochody w kwocie zł: 1.549.320
- wydatki w kwocie zł: 1.549.320
zgodnie z załącznikiem Nr 1 i 2.

§ 10.

Ustala się dochody w kwocie zł: 674.000 i wydatki w kwocie zł: 674.000 na zadania realizowane na podstawie porozumień lub umów między jednostkami samorządu terytorialnego ( zał. Nr 1 i 2).

§ 11.

Ustala się:
- rezerwę ogólną w kwocie zł: 282.000
- rezerwę celową w łącznej kwocie zł: 282.000
1. w dziale 801 w kwocie zł: 282.000
2. w dziale ------ w kwocie zł: -----

§ 12.

Informację o stanie mienia powiatu stanowią zał. od Nr 8 do Nr 15 uchwały.

§ 13.

Projekt uchwały wraz z załącznikami przekazuje się Radzie Powiatu Skarżyskiego oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Kielcach.

§ 14.

Uchwała wchodzi w życie z dniem powzięcia.

Przewodniczący Zarządu Powiatu


Łukasz Wojciechowski


Członkowie Zarządu
uczestniczący w posiedzeniu:

1. Wiesław Gnat
2. Jacek Bławat
3. Leszek Lepiarz
4. Jerzy Żmijewski

U Z A S A D N I E N I E
D O P R O J E K T U B U D Ż E T U P O W I A T U
SKARŻYSKIEGO NA 2004 ROK


Projekt planu dochodów budżetu Powiatu Skarżyskiego na 2004 rok opracowano na podstawie:
- Informacji Ministra Finansów o wysokości rocznych kwot poszczególnych części subwencji ogólnej przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na rok 2004 dla powiatów oraz wielkość kalkulacyjnej planowanej na rok 2004 kwoty dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych – załącznik do pisma Nr ST 4 – 4820/667/2003 z dnia 29.11.03 r.
- Informacji Wojewody Świętokrzyskiego Znak: FN I-3010/481/2003 z dnia 18.11.2003 r. o wielkościach dotacji celowych na zadania wykonywane przez powiat przyjętych do projektu ustawy budżetowej na rok 2004;
- Przewidywanego wykonania dochodów własnych przez powiat i jednostki organizacyjne J.S.T. w roku 2004.

Projekt planu dochodów budżetu na rok 2004 zakłada kwotę zł: 43.605.024 oraz kwotę wydatków zł: 43.277.748
W projekcie budżetu powiatu na rok 2003 planowane dochody są wyższe niż planowane wydatki o kwotę zł: 327.276 tj. o kwotę stanowiącą równowartość wymagalnych w roku 2004 zobowiązań z tytułu zaciągniętego kredytu wobec Banku Ochrony Środowiska w Częstochowie (kredyt na modernizację I etapu Al. Marszałka J. Piłsudskiego w Skarżysku – Kam.).
Projekt planu dochodów w wysokości zł: 43.605.024
jest wyższy w stosunku do budżetu uchwalonego na 2003 r. o 6,15 % (kwotę
zł: 2.528.440).


Wielkość projektowanych wstępnie wpływów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych ustalono w wysokości
zł: 4.177.043 i w stosunku do roku 2003 oznacza więcej o 815,0 %
tj. o kwotę zł: 3.664.523.

Otrzymana informacja o planowanych dochodach z tytułu udziału
we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych nie ma charakteru dyrektywnego a jedynie informacyjno – szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe planowane są w budżecie państwa na podstawie szacunków
i prognoz.
Realizacja tych dochodów może ulec zmniejszeniu lub zwiększeniu
w porównaniu z planem określonym w ustawie budżetowej. W związku
z powyższym faktyczne dochody powiatów mogą być zatem większe lub mniejsze od wielkości, które wynikają z informacji podanej przez Ministra Finansów.
Wielkość kwot udziałów we wpływach z podatku dochodowego , rodzaje części subwencji ogólnej oraz wielkość dotacji celowych wynikają z Ustawy
z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.
Ustawa z dnia 26 listopada 1998 r. o dochodach jednostek samorządu
w latach 1999-2003 traci moc z dniem 31 grudnia 2003 r.

Wielkość projektowanej subwencji ogólnej przyjętej w projekcie ustawy budżetowej na 2004 r. przygotowanej przez Ministra Finansów dla Powiatu Skarżyskiego wynosi łącznie kwotę zł: 29.016.870 tj. 0,9 % mniej niż przyznana na rok 2003. Stanowi to kwotę zł: 289.896

Określona przez Ministra Finansów subwencja ogólna na rok 2004 składa się z następujących części:
- I część wyrównawcza kwota zł: 2.223.036
z tego:
1. kwota podstawowa części wyrównawczej subwencji ogólnej zł: 1.595.455
2. kwota uzupełniająca części wyrównawczej subwencji ogólnej zł: 627.581


Wysokość należnej powiatowi części podstawowej subwencji wyrównawczej obliczono następująco:
88 % wskaźnika dla wszystkich powiatów minus wskaźnik dla powiatu Skarżyskiego, mnożąc przez liczbę mieszkańców, zwiększone do udziału
w wysokości 8 % z podatku dochodowego od osób fizycznych za 2002 r.
Część uzupełniająca części wyrównawczej subwencji ogólnej to naliczona statystycznie kwota wynikająca ze stopy bezrobocia za rok 2002 w powiecie
w stosunku do stopy bezrobocia w kraju.
Im wyższy jest wskaźnik bezrobocia tym wyższa jest kwota uzupełniająca
w przeliczeniu na jednego mieszkańca powiatu.

- II część oświatowa subwencji ogólnej zł: 26.793.834
Wielkość projektowanej części oświatowej subwencji ogólnej na rok 2004
w stosunku do roku 2003 zwiększy się o kwotę zł: 363.686 tj. o 1,37 %.
Kwoty tejże subwencji dla poszczególnych powiatów naliczone zostały zgodnie z zasadami przyjętymi w projekcie rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej i Sportu w sprawie podziału części oświatowej subwencji ogólnej w 2004 r., który został wstępnie zaakceptowany przez Zespół ds. Edukacji, Kultury i Sportu Komisji Wspólnej Rządu i Samorządu Terytorialnego na posiedzeniu w dniu 6 listopada 2003 r.
Podstawą do naliczania planowanych kwot subwencji na 2004 r. posłużono się liczbą uczniów w roku szkolnym 2003/2004 wg stanu na 10 września br. (druki EN 8) danych dotyczących liczby nauczycieli poszczególnych stopni awansu zawodowego wykazanych w sprawozdaniu EN 3 na rok szkolny 2003/2004 oraz danych statystycznych zawartych w sprawozdaniach GUS (druki typu S) na rok szkolny 2002/2003 w odniesieniu do pozostałych elementów formuły algorytmicznej, pomiędzy jednostki samorządu terytorialnego.
Przy kalkulacji części oświatowej subwencji ogólnej uwzględnione zostały niezbędne środki na:

- odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli będących emerytami i rencistami,
- dodatków i premii dla opiekunów praktyk zawodowych,
- wzrostu wydatków płacowych wynikającego z planowanej w projekcie ustawy budżetowej waloryzacji wynagrodzeń.

O ostatecznych wielkościach poszczególnych części subwencji ogólnej Ministra Finansów powiadomi powiaty w ciągu 14 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na 2004 r.
Kwota projektowanych dotacji celowych z budżetu Wojewody Świętokrzyskiego obejmuje dotacje w działach: 010, 020, 700, 710, 750, 754, 851, 852 i 853 na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz na zadania zlecone własne powiatu. Kwota tych dotacji wynosi zł: 7.193.800
i w stosunku do kwot przyjętych w uchwale budżetowej na rok 2003 oznacza zmniejszenie o kwotę zł: 1.898.178 tj. o 20,88 %.
Wielkości ostateczne dotacji będą znane po uchwaleniu prze Sejm R.P. ustawy budżetowej na rok 2004 o czym powiadomi powiat Świętokrzyski Urząd Wojewódzki odrębnym pismem.

Projekt planu wydatków budżetowych zakłada zł: 43.277.748
i jest wyższy od uchwalonego na 2003 r. o kwotę zł: 2.528.440
tj. o 6,20 %.
Przy kalkulacji projektu planu wydatków w poszczególnych działach
i rozdziałach klasyfikacji budżetowej przyjęto założenia i wskaźniki w takich samych wielkościach jak do projektu budżetu Państwa na rok 2004,
a mianowicie:
- prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych wynosi 102 %,
- średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej wynosi 103 %,


- składka na Fundusz Pracy w wysokości 2,45 % podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie społeczne.
Ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego zasadniczo zmienia system finansowania samorządu
a mianowicie:
- zwiększone zostały udziały w podatkach,
- zmiana konstrukcji subwencji ogólnej,
- zmiana w zakresie sposobu finansowania niektórych zadań z dotacji przez dochody własne.

Przedstawienie opisowej części przeznaczenia projektowanych wstępnie kwot na poszczególne działy i rozdziały w projekcie budżetu nie znajduje uzasadnienia, gdyż kwoty te ulegną zmianie z chwilą uchwalenia budżetu państwa przez Sejm R.P. i otrzymania ostatecznych danych co do wielkości subwencji, udziałów i dotacji i zostaną szczegółowo omówione w projekcie uchwały Rady Powiatu Skarżyskiego w sprawie uchwalenia budżetu powiatu na 2004 r. w terminie późniejszym, a obecnie w projekcie uchwały Zarządu Powiatu cyfry te przedstawiają się następująco:
- wydatki ogółem 43.277.748
w tym:

- wydatki bieżące 40.938.748
w tym:
- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 30.879.487
- dotacje 364.000
- wydatki na obsługę długu jednostki 22.377

- wydatki majątkowe 2.339.000


Wydatki majątkowe w stosunku do roku 2003 wzrastają o kwotę
zł: 1.775.000, co oznacza, że budżet roku 2004 nie jest wyłącznie budżetem konsumpcyjnym.